제Ⅰ편 위험관리와보험설계
   제1장 위험
      제1절 위험의 개념
        1. 위험의 성립 ... 7
        1-1. 손해 ... 7
        1-2. 미래 ... 8
        1-3. 불확실성 ... 8
        1-4. 위험의 성립 ... 9
        2. 위험측정 ... 10
        2-1. 전통적인 위험측정방법 ... 11
        2-2. 전통적인 위험측정방법의 보완 ... 12
        2-3. 위험측정의 어려움 ... 15
        3. 위험개념의 정립 ... 17
        2-1. 위험의 사전적 정의 ... 17
        3-2. 전문가 또는 학자들의 견해 ... 17
        3-3. 위험의 정의 ... 18
      제2절 위험의 분류
        1. 위험의 평가근거에 의한 분류 ... 19
        2. 위험의 변화여부에 의한 분류 ... 20
        3. 위험이 미치는 영향에 의한 분류 ... 20
        4. 손해의 특성에 의한 분류 ... 21
        4-1. 비경제적 위험과 경제적 위험 ... 21
        4-2. 투기위험과 순수위험 ... 21
        5. 기타 기준에 의한 분류 ... 22
      제3절 위험비용
        1. 사전적 위험비용 ... 24
        1-1. 정신적 위험비용 ... 25
        1-2. 경제적 위험비용 ... 25
        2. 사후적 위험비용 ... 26
        2-1. 손해의 의의 ... 27
        2-2. 손해의 유형 ... 28
      〈연습문제〉 ... 33
      〈정답 및 해설〉 ... 34
   제2장 위험관리
      제1절 위험관리의 의의
      제2절 위험관리과정
        1. 위험관리계획의 수립 ... 42
        1-1. 위험확인 ... 42
        1-2. 위험측정 및 평가 ... 46
        1-3. 위험관리의 목표설정 ... 49
        1-4. 위험관리기법의 선택 ... 52
        2. 위험관리계획의 시행 ... 65
        2-1. 위험관리편람 ... 65
        2-2. 위험통제기법의 수행 ... 65
        2-3. 손해통제기법의 수행 ... 66
        2-4. 위험재무기법의 수행 ... 66
        3. 위험관리의 성과평가 및 위험관리계획의 수정·보완 ... 67
        2-1. 위험관리의 성과평가 ... 67
        3-2. 위험관리계획의 수정·보완 ... 68
      제3절 위험관리와 FP의 역할
        1. 위험의 확인 ... 69
        2. 위험의 평가 ... 70
        3. 위험관리기법의 선택 ... 71
        4. 위험관리기법의 수행 ... 72
        5. 위험관리의 성과평가 및 위험관리프로그램의 수정·보완 ... 72
      〈연습문제〉 ... 73
      〈정답 및 해설〉 ... 73
   제3장 보험
      제1절 보험의 개념
        1. 보험계약의 성립요건 ... 80
        1-1. 위험 ... 80
        1-2. 손해복구자금에 대한 수요 ... 80
        1-3. 보험자 및 동질적이고 독립적인 위험에 직면한 다수의 보험계약자 ... 80
        1-4. 적정한 보험료산정 ... 81
        1-5. 사회·경제적 제도 ... 82
        2. 보험계약의 성립한계 ... 83
        2-1. 수요측면에서의 한계 ... 83
        2-2. 공급측면에서의 한계 ... 84
        3. 보험의 정의 ... 86
        2-1. 미시적 정의 ... 86
        3-2. 거시적 정의 ... 87
      제2절 보험의 분류
        1. 보험의 목적에 의한 분류 ... 88
        1-1. 인보험 ... 88
        1-2. 물보험 ... 90
        2. 보험자 유형에 따른 분류 ... 91
        2-1. 보험사업의 목적 ... 91
        2-2. 보험가입의무 ... 92
        2-3. 재원조달 ... 92
        3. 지급보험금 결정방법에 의한 분류 ... 93
        4. 보험계약자의 유형에 따른 분류 ... 93
      제3절 보험의 효용 및 비용
        1. 보험의 효용 ... 95
        1-1. 미시적 효용 ... 96
        1-2. 거시적 효용 ... 99
        2. 보험비용 ... 101
        2-1. 보험자 측면 ... 101
        2-2. 보험계약자 측면 ... 102
      제4절 우리나라 보험제도
        1. 민영보험제도 ... 104
        1-1. 관련법, 감독 ... 104
        1-2. 보험자 ... 104
        1-3. 사업범위 ... 105
        1-4. 사업현황 ... 106
        2. 공영보험제도 ... 106
        2-1. 공적 연금보험 ... 106
        2-2. 의료보험 ... 107
        2-3. 산재보험 ... 107
        2-4. 고용보험 ... 107
        2-5. 수출보험 ... 108
        3. 유사보험제도 ... 109
        2-1. 우체국보험 ... 109
        3-2. 공제 ... 109
      〈연습문제〉 ... 112
      〈정답 및 해설〉 ... 112
   제4장 생명보험
      제1절 생명보험의 이해
        1. 생명보험의 의의 ... 117
        1-1. 생명보험의 개념 ... 117
        1-2. 생명보험의 효용 ... 118
        2. 우리나라 생명보험산업 ... 122
        2-1. 우리나라 생명보험산업의 발전과정 ... 122
        2-2. 생명보험산업 현황 ... 124
      제2절 생명보험수리 ... 127
        1. 기초율 ... 128
        1-1. 예정위험률 ... 128
        1-2. 예정이자율 ... 137
        1-3. 예정사업비율 ... 141
        2. 생명보험료 ... 142
        2-1. 생명보험료의 구성 ... 142
        2-2. 생명보험료의 산정 ... 145
        3. 책임준비금 ... 157
        2-1. 책임준비금의 의의 ... 157
        3-2. 책임준비금산정 방법 ... 157
        3-3. 책임준비금산정 예시 ... 159
        4. 해약환급금 및 계약자배당금 ... 164
        4-1. 해약환급금 ... 164
        4-2. 계약자배당금 ... 165
      제3절 생명보험상품
        1. 생명보험상품의 유형 ... 166
        1-1. 전통적인 생명보험상품과 신형 생명보험상품 ... 166
        1-2. 개인생명보험상품과 단체생명보험상품 ... 168
        1-3. 주계약과 특약 ... 169
        1-4. 보험금지급사유에 의한 분류 ... 169
        1-5. 기타 기준에 의한 분류 ... 171
        2. 생명보험상품 예시 ... 172
        3. 생명보험상품 판매채널 ... 180
        4. 생명보험상품설계 ... 182
        4-1. 정보수집(1단계) ... 182
        4-2. 연령별 수입 및 지출 예측(2단계) ... 182
        4-3. 연령별 수지차 및 자산상황산출(3단계) ... 183
        4-4. 연령별 필요자금 및 생명보험상품설계(4단계) ... 185
        4-5. Feed Back ... 185
      〈연습문제〉 ... 187
      〈정답 및 해설〉 ... 187
   제5장 손해보험
      제1절 손해보험의 이해
        1. 손해보험의 의의 ... 193
        2. 손해보험의 기본원리 ... 194
        2-1. 위험의 분담 ... 194
        2-2. 수지상등의 원칙 ... 195
        2-3. 대수의 법칙 ... 196
        2-4. 실손보상의 원칙 ... 197
      제2절 개인의 일상생활과 손해보험
        1. 개인의 일상생활위험과 대응 보험제도 ... 199
        2. 개인의 일상생활중 위험을 보장하는 보험상품 ... 200
        2-1. 개인의 일상생활중 생명·신체에 관한 위험을 보장하는 보험상품 ... 200
        2-2. 개인의 일상생활중 재산손해에 관한 위험을 보장하는 보험상품 ... 205
        2-3. 개인의 일상생활에 따르는 생명, 신체위험, 재산손해위험 및 배상책임위험을 모두 보장하는 보험상품 ... 205
        2-4. 개인의 일상생활에 필요한 보증보험 ... 216
      제3절 개인이나 기업체의 사업활동위험보장보험
        1. 사업활동위험과 대응 보험제도 ... 217
        2. 개인이나 기업체(사업체)의 사업활동위험을 보장하는 보험상품 ... 219
        2-1. 사업체의 재산손해를 보장하는 보험상품 ... 219
      제4절 자동차보험
        1. 자동차보험과 파이낸셜 플래너 ... 235
        2. 자동차보험의 의의 및 종류 ... 236
        2-1. 자동차보험의 의의 및 성질 ... 236
        2-2. 자동차보험의 사회적 기능 ... 237
        2-3. 자동차보험의 종류 ... 237
        3. 자동차보험의 담보종목 ... 239
        2-1. 담보종목 ... 239
        3-2. 대인배상 ... 240
        3-3. 대물배상 ... 241
        3-4. 자기신체사고 ... 241
        3-5. 자동차 상해 ... 241
        3-6. 무보험자동차에 의한 상해 ... 242
        3-7. 자기차량손해 ... 242
        3-8. 이륜자동차보험의 특징 ... 242
        3-9. 운전자보험의 특징 ... 243
        3-10. 자동차취급업자종합보험의 특징 ... 243
        3-11. 외화표시자동차보험의 특징 ... 244
        3-12. 운전면허교습생자동차보험의 특징 ... 245
        4. 자동차보험의 관계법 ... 245
        4-1. 자동차사고에 대한 법적 책임 ... 245
        4-2. 자동차손해배상보장법 ... 246
        4-3. 교통사고처리특례법 ... 250
        5. 일반자동차보험과 플러스보험의 차이점 ... 252
        5-1. 개요 ... 252
        5-2. 자기신체사고와 자동차상해의 차이점 ... 252
        5-3. 자기차량손해에서의 차이점 ... 254
        5-4. 파이낸셜 플랜너가 주의할 사항 ... 255
        6. 보험회사의 면책사유 ... 255
        6-1. 대인배상Ⅰ의 면책사유 ... 255
        6-2. 대인Ⅱ, 대물, 자기신체사고 및 자기차량손해 등의 공통 면책사유 ... 256
        6-3. 대인배상Ⅱ 특유의 면책사유 ... 256
        6-4. 대물배상 특유의 면책사유 ... 257
        6-5. 자기신체사고 특유의 면책사유 ... 257
        6-6. 무보험자동차에 의한 상해(개인용·업무용)특유의 면책사유 ... 256
        6-7. 자기차량손해의 면책사유 ... 257
        6-8. 농기계보험의 면책사유 ... 258
        6-9. 재무설계시 파이낸셜 플랜너가 주의할 사항 ... 259
        7. 자동차보험계약의 요소 ... 259
        7-1. 피보험자 ... 259
        7-2. 보험금액 ... 261
        7-3. 보험가액 ... 263
        7-4. 보험기간 ... 263
      제5절 장기손해보험
        1. 개발배경 ... 264
        1-1. 저축성 장기보험상품개발 ... 264
        1-2. 대중보험시장(가계시장)의 개척 ... 264
        1-3. 보험수요자의 욕구에 부응 ... 265
        1-4. 고용증대 ... 265
        2. 장기손해보험의 특징 ... 265
        2-1. 상품의 특징 ... 265
        2-2. 보험료 구성상의 특징 ... 267
        2-3. 보험료계산의 3요소 ... 368
        3. 장기손해보험의 손익 ... 269
        2-1. 위험률차손익 ... 269
        3-2. 이자손익 ... 269
        3-3. 비차손익 ... 269
        4. 장기손해보험의 주요상품해설 ... 269
        4-1. 장기화재보험 ... 270
        4-2. 장기상해보험 ... 277
        4-3. 장기운전자보험 ... 283
        4-4. 밀레니엄저축보험 ... 287
        4-5. 건강보험 ... 288
        4-6. 연금저축손해보험 ... 293
        5. 장기보험업무처리 ... 296
        5-1. 인보험 업무처리 ... 296
        5-2. 물보험 업무처리 ... 297
      제6절 손해보험상품설계
        1. Case Ⅰ ... 298
        1-1. 주택에 관한 위험 ... 298
        1-2. 여행에 관한 위험 ... 299
        2. Case Ⅱ ... 299
        2-1. 주택에 관한 위험 ... 300
        2-2. 신체에 관한 위험 ... 300
        2-3. 배상책임에 관한 위험 ... 301
        3. Case Ⅲ ... 301
        2-1. 재산에 관한 위험 ... 301
        3-2. 배상책임에 관한 위험 ... 302
        3-3. 종업원의 복리후생 및 수강생모집의 활성화 기여 ... 302
        4. Case Ⅳ ... 303
        4-1. 재산에 관한 위험 ... 303
        4-2. 배상책임에 관한 위험 ... 303
        4-3. 휴업손실에 관한 위험 ... 304
        4-4. 종업원의 복리후생기여 ... 304
        5. Case Ⅴ ... 304
        5-1. 재산에 관한 위험 ... 305
        5-2. 배상책임에 관한 위험 ... 305
        5-3. 휴업손실에 관한 위험 ... 306
        5-4. 종업원의 복리후생기여 ... 306
        6. Case Ⅵ ... 306
        6-1. 재산에 관한 위험 ... 306
        6-2. 배상책임에 관한 위험 ... 307
        6-3. 휴업손실에 관한 위험 ... 307
        6-4. 종업원의 복리후생기여 ... 307
        7. Case Ⅶ ... 308
        7-1. 신체상해에 관한 위험 ... 308
        7-2. 주택에 관한 위험 ... 308
        7-3. 배상책임에 관한 위험 ... 309
        8. Case Ⅷ ... 309
        8-1. 신체에 관한 위험(자동차보험 자손부분의 취약점 보강) ... 309
        8-2. 민사책임에 관한 위험 ... 310
        8-3. 사고로 인한 부대비용담보 ... 310
        8-4. 가족의 신체에 관한 위험 ... 310
        9. 손해보험 상품설계와 FP의 역할 ... 310
      〈연습문제〉 ... 312
      〈정답 및 해설〉 ... 314
제Ⅱ편 퇴직설계와연금
   제1장 퇴직설계의 필요성
      제1절 근로자와 퇴직설계
      제2절 퇴직설계의 필요성
        1. 퇴직후 생활준비기능이 취약한 퇴직금제도 ... 325
        2. 퇴직후 생활기간의 증가 ... 326
        3. 퇴직후 생활에 대한 재인식 ... 329
        2-1. 연금제도의 취약성 ... 329
        3-2. 노후준비에 대한 인식 ... 329
        3-3. 3층보장측면에서 본 노후준비의 비중변화 ... 330
   제2장 퇴직설계와 연금
      제1절 근로자의 노후보장체계
      제2절 국민연금
        1. 공적 연금제도 ... 338
        2. 국민연금 ... 340
        2-1. 개요 ... 340
        2-2. 가입대상 ... 341
        2-3. 국민연금보험료 ... 341
        2-4. 국민연금급여 ... 343
        2-5. 국민연금기금의 운용 ... 347
        3. 선진국의 국민연금 ... 348
        2-1. 미국의 국민연금 ... 349
        3-2. 영국의 국민연금 ... 350
        3-3. 일본의 국민연금 ... 352
      제3절 기업연금
        1. 퇴직금제도 ... 355
        1-1. 퇴직금제도의 성격과 기능 ... 355
        1-2. 우리나라의 퇴직금제도 ... 356
        2. 우리나라의 기업연금 ... 359
        2-1. 퇴직보험 ... 360
        2-2. 퇴직신탁 ... 367
        2-3. 그 밖의 취급기관 ... 368
        3. 선진국의 기업연금 ... 370
        2-1. 확정급여형(DB형)과 확정갹출형(DC형) ... 370
        3-2. 미국의 기업연금 ... 372
        3-3. 영국의 기업연금 ... 377
        3-4. 일본의 기업연금 ... 379
      제4절 개인연금
        1. 개인연금제도의 의의 ... 389
        2. 제도권의 개인연금제도 ... 390
        2-1. 개인연금저축제도 ... 390
        2-2. 연금저축제도 ... 392
        3. 금융권별 개인연금상품의 개요 ... 394
        2-1. 생명보험회사(손해보험회사도 대동소이함) ... 394
        3-2. 은행(투자신탁운용회사도 유사함) ... 395
        3-3. 금융권별 연금상품 특징 비교 ... 397
   제3장 Life Cycle과 퇴직설계
      제1절 Life Cycle과 퇴직설계 결정방향
        1. 근로자의 Life-Cycle ... 402
        2. 퇴직설계 결정사항 ... 403
        2-1. 도대체 퇴직은 할 것인가? ... 403
        2-2. 언제쯤 퇴직할 것인가? ... 404
        2-3. 퇴직기간을 세 단계로 나눌 때 각 단계별로 설계목적이 무엇인가? ... 404
        2-4. 퇴직후에 어디에서 살 것인가? ... 405
        2-5. 사회보장제도로부터 얼마나 많은 부분을 원하는가? ... 405
        2-6. 퇴직까지 매년 얼마나 저축할 것인가? ... 405
        2-7. 퇴직을 위해 과세상품 혹은 과세이연상품에 투자할 것인가? ... 406
        2-8. 기업연금수령시 연금 혹은 일시금 중 어떤 것을 선택하겠는가? ... 406
        2-9. 퇴직후 매년 얼마의 자금을 지출할 것인가? ... 406
        2-10. 다른 투자자산 중 퇴직을 위한 투자를 어떻게 배분할 것인가? ... 407
      제2절 퇴직후의 노후생활 필요자금
        1. 노후생활자금필요액 ... 408
        1-1. 부부의 노후생활자금 ... 408
        1-2. 배우자만의 노후생활자금 ... 409
        2. 노후소득분석 ... 409
        2-1. 근로자의 퇴직금 ... 409
        2-2. 근로자의 국민연금 ... 409
        2-3. 근로자개인의 저축액 ... 410
      제3절 퇴직설계사례(필요노후자금의 계산사례)
        1. 자녀의 교육자금과 결혼비용 ... 411
        2. 부부의 노후생활비용 ... 412
        3. 의료비 ... 413
        4. 예시 근로자의 퇴직후 노후에 필요한 총자금 ... 413
      〈연습문제〉 ... 415
      〈정답 및 해설〉 ... 420
제Ⅲ편 상속계획
   제1장 상속계획
      제1절 상속의 개요
        1. 상속, 상속권의 의의 ... 427
        2. 상속제도의 존재이유 ... 428
        3. 상속의 형태 ... 429
        2-1. 생전상속·사망상속 ... 429
        3-2. 법정상속·유언상속 ... 429
        3-3. 균분상속·불균분상속 ... 429
      제2절 상속의 개시
        1. 상속의 개시원인 ... 430
        1-1. 자연사망 ... 430
        1-2. 인정사망 ... 430
        1-3. 실종신고 ... 431
        2. 상속개시의 시기와 장소 ... 431
        2-1. 상속개시의 시기 ... 431
        2-2. 상속개시의 장소 ... 432
        3. 상속개시의 비용 ... 432
      제3절 상속인
        1. 상속인의 순위 ... 433
        1-1. 제 1순위 : 직계비속 ... 433
        1-2. 제 2순위 : 직계존속 ... 434
        1-3. 제 3순위 : 형제자매 ... 434
        1-4. 제 4순위 : 4촌 이내의 방계혈족 ... 434
        2. 배우자 상속권 ... 435
        3. 대습상속 ... 435
        4. 상속인의 자격과 결격 ... 436
        4-1. 상속능력 ... 436
        4-2. 상속의 결격 ... 436
        5. 상속인이 없는 경우(상속인의 부존재) ... 437
        5-1. 상속인부존재제도의 의의 ... 437
        5-2. 상속재산의 관리와 청산 ... 438
        5-3. 특별연고자에 대한 상속재산분여 ... 438
        5-4. 상속재산의 국가귀속 ... 439
      제4절 상속분, 유류분
        1. 상속분의 의의 ... 440
        2. 상속분의 결정 ... 440
        2-1. 지정상속분 ... 440
        2-2. 법정상속분 ... 441
        3. 특별수익자와 기여상속인의 상속분 ... 442
        2-1. 특별수익자의 상속분의 산정 ... 442
        2-2. 기여상속인의 상속분 ... 444
        4. 유류분 ... 446
        4-1. 유류분제도의 의의 ... 446
        4-2. 유류분비율 ... 446
        4-3. 유류분의 산정 ... 446
        4-4. 유류분반환청구권 ... 447
      제5절 상속재산의 분할
        1. 분할의 의의와 요건 ... 449
        1-1. 분할의 의의 ... 449
        1-2. 분할의 요건 ... 449
        2. 분할의 전제가 되는 문제 ... 450
        2-1. 상속재산의 확정과 평가 ... 450
        2-2. 상속인의 확정 ... 450
        3. 분할방법 ... 450
        2-1. 유언에 의한 분할 ... 450
        3-2. 협의에 의한 분할 ... 451
        3-3. 조정 또는 심판에 의한 분할 ... 452
        4. 상속재산 분할의 효과 ... 452
      제6절 상속의 승인·포기
        1. 서설 ... 454
        1-1. 상속의 승인 ... 454
        1-2. 상속의 포기 ... 454
        1-3. 승인·포기의 기간 ... 455
        1-4. 승인·포기 전의 상속재산 ... 455
        1-5. 상속의 승인·포기의 취소금지 ... 455
        2. 단순승인 ... 456
        2-1. 법정단순승인 ... 456
        2-2. 단순승인의 효과 ... 456
        3. 한정승인 ... 457
        2-1. 한정승인의 의의 ... 457
        3-2. 방식 ... 457
        3-3. 한정승인의 효과 ... 457
        3-4. 한정승인에 의한 청산절차 ... 458
        4. 상속의 포기 ... 458
        4-1. 포기의 방식 ... 458
        4-2. 포기의 효과 ... 459
      제7절 유언과 유증
        1. 유언의 방식 ... 460
        1-1. 자필증서에 의한 유언 ... 460
        1-2. 녹음에 의한 유언 ... 460
        1-3. 공정증서에 의한 유언 ... 461
        1-4. 비밀증서에 의한 유언 ... 461
        1-5. 구수증서에 의한 유언 ... 461
        2. 유언의 철회 ... 462
        2-1. 유언철회의 의의 ... 462
        2-2. 유언철회의 방식 ... 462
        2-3. 유언철회의 효과 ... 463
        3. 유언의 효력 ... 463
        4. 유증 ... 463
        4-1. 유증 일반 ... 463
        4-2. 포괄적 유증 ... 464
        4-3. 특정적 유증 ... 465
        4-4. 부담 있는 유증 ... 465
        5. 유언의 집행 ... 466
        5-1. 유언집행의 의의 ... 466
        5-2. 유언집행의 준비절차 ... 466
        5-3. 유언집행자 ... 466
      제8절 사업승계
        1. 상업승계의 의의 ... 470
        2. 합병 ... 471
        2-1. 합병의 정의 ... 471
        2-2. 합병의 종류 ... 471
        2-3. 합병의 효과 ... 472
        2-4. 합병의 절차 ... 472
        3. 영업양도 ... 475
        2-1. 영업양도의 의의 ... 475
        3-2. 영업양도의 절차 ... 475
        3-3. 영업양도의 효과 ... 475
        4. 주식매수 ... 477
        4-1. 주식매수의 장단점 ... 477
        4-2. 주식양도제한과 관련한 유의점 ... 477
        4-3. 주식양수도 절차 및 유의사항 ... 477
        5. 회사분할 ... 479
        5-1. 회사분할의 의의 ... 479
        5-2. 회사분할의 방법 ... 479
        5-3. 회사분할의 주체 ... 479
        5-4. 회사분할의 절차 ... 480
        5-5. 회사분할의 효과 ... 481
      〈연습문제〉 ... 482
      〈정답 및 해설〉 ... 485