지은이의 말 : 세금은 곧 돈이다 ... 6
01 세금의 로드맵을 한눈에 보자
   01 개인사업자가 내는 세금 모여라 ... 16
   02 법인사업자가 내는 세금 모여라 ... 18
   03 사업을 하지 않아도 내는 세금 모여라 ... 20
   04 부동산 사고팔 때 내는 세금 모여라 ... 22
   05 상속받을 때 내는 세금 모여라 ... 24
   06 증여받을 때 내는 세금 모여라 ... 26
02 개인사업자는 사업소득세를 내야 한다
   07 개인의 소득세를 알아야 사업소득세를 이해한다 ... 30
   08 종합소득이지만 합산하지 않는 종합소득이 있다 ... 32
   09 이 정도는 갖춰야 사업자의 자격이 있다 ... 34
   10 1년간의 사업소득에 대해 소득세·주민세를 낸다 ... 36
   11 11월에는 소득세의 반을 내야 한다 ... 38
   12 장부를 만들어야 실제 사용한 비용을 인정받는다 ... 40
   13 사업규모에 따라서 만들어야 할 장부도 다르다 ... 42
   14 사업과 관련 있는 비용이어야 인정받는다 ... 44
   15 세율은 최저 9%에서 최고 36%까지 적용된다 ... 46
   16 사업과 관련 없는 비용도 공제받는 경우가 있다 ... 48
   17 공동사업을 하면 지분별로 과세된다 ... 50
   18 납부를 지연하면 신용불량자가 될 수 있다 ... 52
   19 제때 못 내더라도 신고는 꼭 해야 한다 ... 54
   20 직원에게 월급 줄 때는 세금을 떼야 한다 ... 56
   21 해외로 돈을 보낼 때와 받을 때의 주의사항 ... 58
03 개인사업자는 부가가치세도 낸다
   22 간이과세자와 일반과세자는 내맘대로 선택한다 ... 62
   23 일반과세자는 매출액의 10%를 부가세로 낸다 ... 64
   24 간이과세자는 매출액의 2%에서 4%를 낸다 ... 66
   25 부가가치세는 1년에 2번 신고, 4번 납부한다 ... 68
   26 세금계산서, 계산서, 영수증은 전혀 다른 종류다 ... 70
   27 수출이나 설비투자를 하면 환급도 빨리 받는다 ... 72
   28 세금계산서를 받지 않아도 공제받을 수 있다 ... 74
   29 돈 안 드는 신고는 무조건 해야 한다 ... 76
   30 면세사업자는 사업장현황보고를 해야 한다 ... 78
   31 이런 물건을 팔면 특별소비세도 내야 한다 ... 80
   32 폐업할 때도 부가가치세·소득세 신고를 한다 ... 82
04 법인은 법인세와 부가가치세를 낸다
   33 법인세는 법인이 낸다 ... 86
   34 1년간 벌어들인 소득에 대해서 법인세를 낸다 ... 88
   35 법인세는 과세표준에 세율을 곱해서 계산한다 ... 90
   36 많으면 많을수록 세금이 많아지는 항목 ... 92
   37 많으면 많을수록 세금이 적어지는 항목 ... 94
   38 세무조정을 통한 당기순이익 많이 내기 ... 96
   39 8월말에는 전년도 법인세의 반을 내야 한다 ... 98
   40 법인세는 3월말까지 신고·납부해야 한다 ... 100
   41 손해를 봤어도 법인세를 신고해야 불이익이 없다 ... 102
   42 법인은 망해도 대주주는 법인세를 책임져야 한다 ... 104
   43 작은 기업이라고 해서 다 중소기업은 아니다 ... 106
   44 중소기업이 되면 각종 세금혜택의 수혜자가 된다 ... 108
   45 폐업시 부가가치세와 법인세 신고를 해야 한다 ... 110
05 사업을 하지 않아도 내는 세금
   46 일을 하며 받는 급여에 대해서도 세금을 낸다 ... 114
   47 이자·배당소득은 미리 세금을 떼고 받는다 ... 116
   48 특허권을 팔아도 세금을 낸다 ... 118
   49 기타 등등의 소득이 바로 기타소득이다 ... 120
   50 기본을 알자! 잘 몰라도 공제받는 연말정산 ... 122
   51 아는 것이 힘이다! 꼭 알아야 공제받는 연말정산 ... 124
   52 퇴직할 때도 세금을 낸다 ... 126
06 4대보험의 신고 및 납부 의무
   53 고용보험은 누가 얼마나 내야 하나 ... 130
   54 근로자에 대한 고용보험의 혜택을 알아보자 ... 132
   55 사장님에 대한 고용보험의 혜택을 알아보자 ... 134
   56 산재보험은 누가 얼마나 내나 ... 136
   57 산재보험의 혜택은 무엇인가 ... 138
   58 국민건강보험료는 누가 얼마나 내나 ... 140
   59 국민건강보험의 혜택은 무엇인가 ... 142
   60 국민연금은 누가 얼마나 내나 ... 144
   61 나이 들고 장애 입었을 때의 국민연금 혜택 ... 146
   62 알아야 받을 수 있는 국민연금 혜택 ... 148
07 부동산을 취득하거나 보유할 때 내는 세금
   63 부동산을 취득하면 취득세 등의 세금을 낸다 ... 152
   64 부동산 취득시 국민주택채권을 매입해야 한다 ... 154
   65 부동산 취득시 중개수수료, 법무사수수료를 낸다 ... 156
   66 부동산을 취득할 때는 출처조사에 대비해야 한다 ... 158
   67 건물을 보유하면 재산세를 내야 한다 ... 160
   68 토지를 소유하면 종합토지세를 내야 한다 ... 162
08 부동산을 팔면 내는 세금
   69 부동산을 팔면 양도소득세를 내야 한다 ... 166
   70 1세대 1주택은 양도소득세를 안 내도 된다 ... 168
   71 기준시가와 실거래가 중 하나를 선택해야 한다 ... 170
   72 기준시가로 양도소득세를 계산해보자 ... 172
   73 실거래가로 양도소득세를 계산해보자 ... 174
   74 양도소득세율을 알면 절세비법을 알 수 잇다 ... 176
   75 부동산 절세비법은 분명 따로 있다 ... 178
   76 양도소득세는 두 번의 신고기회가 있다 ... 180
   77 등기부등본을 알아야 양도소득세를 계산한다 ... 182
   78 기준시가와 개별공시지가는 같은 말이다 ... 184
09 상속을 받으면 내는 세금
   79 상속세는 상속받은 사람이 낸다 ... 188
   80 상속세는 상속받은 재산 전체에 대해 과세한다 ... 190
   81 공과금·장례비용 등은 빼고 상속세를 계산한다 ... 192
   82 상속개시일부터 6개월 내에 상속세를 내야 한다 ... 194
   83 가족이 많으면 공제액도 늘어난다 ... 196
   84 상속받은 재산을 직접 확인해보자 ... 198
10 증여를 받으면 내는 세금
   85 증여세의 산출구조를 손쉽게 알자 ... 202
   86 증여세는 증여받는 재산 전체에 대해 과세한다 ... 204
   87 증여가 아닌데도 증여세를 내는 경우가 있다 ... 206
   88 증여재산공제 후에 세율만 곱하면 된다 ... 208
11 세무조사를 받을 때 유의사항
   89 세무조사를 받을 때도 원칙이 있다 ... 212
   90 세무조사는 임의조사와 강제조사로 나뉜다 ... 214
   91 엄격한 기준하에 세무조사 대상자를 선정한다 ... 216
   92 세무조사 전에 미리 사전대책을 마련해야 한다 ... 218
   93 세무조사 도중에 이것만은 꼭 주의하라 ... 220
   94 세무조사의 절차를 알아두는 것은 기본이다 ... 222
12 세금 잘못 낸 경우 돌려받기
   95 세무서와 싸워서 이길 수 있다 ... 226
   96 억울한 세금은 국세심판원에 도움을 청하라 ... 228
   97 이 기간이 지나면 세금을 부과할 수 없다 ... 230
   98 이 기간이 지나면 세금을 받아낼 수 없다 ... 232
   99 잘못 신고됐다면 수정신고, 경정청구를 활용하라 ... 234