머리말 ... 4
이 책의 구성요소 ... 8
준비운동 : 절세를 하려면 꼭 알아야 할 것들!
   01장 자산이란 무엇인가? ... 18
      자산이 뭐예요? ... 18
      자산관리의 3가지 원칙 ... 18
      자산관리 왜 필요한가? ... 20
   02장 자산종류 5가지만 알면 돈줄기가 잡힌다 ... 24
      1. 현금성 자산 ... 25
      2. 투자자산 ... 26
      3. 은퇴자산 ... 26
      4. 보장자산 ... 27
      5. 사용자산 ... 27
      〈잠깐만요〉 순자산(부채가 없는 자산)이 커지려면? ... 27
   03장 내 자산 내역은 얼마일까? ... 28
      은퇴 이전 현금흐름 관리가 더 중요하다 ... 28
      〈잠깐만요〉 은퇴 이후 월 200만원의 생활비가 필요하다면? ... 30
      재무상태가 부실하면 돈과 멀어진다 ... 32
      〈무따기〉 45세 김차장의 재무상태 진단하기 ... 32
   04장 세금관리만 잘해도 자산관리는 성공한다 ... 43
      필수절세법 1 - 종합소득세, 소득공제 적극 활용 ... 43
      〈잠깐만요〉 근로소득자와 개인사업자는 종합소득공제 혜택이 다르다! ... 46
      필수절세법 2 - 목돈마련 금융상품은 세금우대와 비과세로! ... 49
      필수절세법 3 - 자산축적시엔 중과세 피하는 게 중점 ... 50
      필수절세법 4 - 은퇴자금은 금융자산으로 준비할 것 ... 50
      필수절세법 5 - 10년 후를 내다보며 상속세 부담 줄이기 ... 51
첫째마당 : 갈수록 무거워지는 부동산 세금 총정리!
   05장 반드시 알아야 할 부동산 관련 실전 세금지식 ... 54
      조금만 노력하면 아낄 수 있는 부동산 세금, 과세원리를 배워보자! ... 54
      〈잠깐만요〉 실수요자와 투자수요자를 구분하는 세금정책 ... 58
      〈잠깐만요〉 부부 공동등기가 유리한 경우 ... 63
      부동산을 취득할 때는 자금출처가 분명해야 한다! ... 64
      〈무따기〉 탈루소득으로 취득한 주택의 세무위험 진단하기 ... 67
      다운계약서를 쓰면 더 무거운 가산세 제재를 받는다! ... 69
      투자수익률을 높이는 비과세와 감면제도 알아보기 ... 72
      〈잠깐만요〉 비사업용 토지는 무조건 중과세 대상이다! ... 78
      〈잠깐만요〉 부동산 종류별로 본 양도세 비과세 특례 기준 ... 80
      〈무따기〉 양도세 비과세 여부 판단하기 ... 83
      2주택 이상이라면 처분순서에 따라 세금이 달라진다 ... 84
      〈잠깐만요〉 입주권이 있는 경우 일시적 2주택 비과세 특례 적용방법 ... 86
      〈잠깐만요〉 과세를 비과세로 만드는 방법 ... 87
      〈잠깐만요〉 부동산 거래단계별 세금지식 모음 ... 88
   06장 실전! 부동산 세금 계산하기 ... 91
      주택을 보유하고 있을 때 위력을 떨치는 세금 ... 91
      〈무따기〉 주택 3년 보유, 세금은 얼마? ... 92
      주택을 사고팔 때 위력을 떨치는 세금 ... 94
      〈무따기〉 1주택 보유자가 추가로 주택을 살 때 세금은? ... 95
      〈무따기〉 2주택 보유자가 주택을 팔 때 세금은? ... 97
둘째마당 : 금융소득종합과세, 금융자산 포트폴리오로 대비한다!
   07장 금융소득종합과세 체계 잡기 ... 102
      금융자산의 과세원리를 알면 투자수익률을 높일 수 있다 ... 102
      〈잠깐만요〉 투자자산에 올인하지 마라! ... 104
      금융소득종합과세가 뭐예요? ... 105
      금융소득의 범위 - 이자소득과 배당소득 ... 106
      〈잠깐만요〉 채권과 관련한 소득의 소득세법상 과세구분 ... 107
      〈잠깐만요〉 비과세되는 이자소득 ... 111
      금융소득의 과세방법 - 분리과세와 종합과세 ... 112
      종합소득금액과 금융소득금액 따져보기 ... 115
      〈잠깐만요〉 금융소득이 4천만원이 넘는다면 금융소득 수입시기를 분산하라! ... 119
      금융소득에 대한 종합과세시 세액계산의 특례 2가지 ... 120
      〈무따기〉 금융소득이 포함된 종합소득세 계산하기 ... 121
      〈무따기〉 배당소득이 포함된 종합소득세 계산하기 ... 125
      〈잠깐만요〉 금융소득의 절세방안 4가지 ... 127
   08장 실전! 금융소득종합과세 계산하기 ... 128
      금융소득종합과세 계산 연습하기 ... 128
      〈무따기〉 금융소득종합과세 계산 1 - 금융소득 1억 이상일 때 ... 128
      〈무따기〉 금융소득종합과세 계산 2 - 엑셀 서식으로 확인하기 ... 131
      〈무따기〉 금융소득종합과세 계산 3 - 엑셀 서식에 직접 입력하기 ... 140
셋째마당 : 상속과 증여, 10년을 내다보고 준비한다!
   09장 상속세와 증여세는 어떤 세금인가요? ... 146
      상속세와 증여세는 부의 무상이전 대가로 부과되는 세금이다 ... 146
      상속세와 증여세 과세방법 - 유산과세형과 취득과세형 ... 148
      〈무따기〉 유산과세형과 취득과세형의 상속세 차이 알아보기 ... 149
      〈무따기〉 유산과세형과 취득과세형의 증여세 차이 알아보기 ... 150
      〈잠깐만요〉 상속인의 순위를 정하는 방법과 상속재산 분배방법 ... 151
      종부세 내느니 증여를 하겠다면? ... 152
      〈무따기〉 가족에게 증여할 때 보유세 절감효과는? ... 152
      사전 증여한 재산은 10년을 소급해 합산과세한다 ... 155
      〈무따기〉 여러 차례 나누어 증여한 경우 증여세 과세방식 알아보기 ... 156
      〈잠깐만요〉 상속세 및 증여세의 납세의무자 ... 157
      편법 상속과 증여를 방지하는 각종 규제장치 ... 159
      〈잠깐만요〉 직계존비속간 차용증도 자금출처로 인정될까? ... 161
      세금설계 없는 상속ㆍ증여는 손실로 이어진다 ... 164
      〈무따기〉 상속ㆍ증여의 세금설계 효과 알아보기 ... 165
   10장 상속ㆍ증여재산 평가방법 ... 169
      상속ㆍ증여재산을 평가하는 2가지 방법 ... 169
      〈잠깐만요〉 상속세와 증여세가 매매사례가액으로 과세되었을 때는? ... 172
      〈무따기〉 유사 부동산의 매매사례가액 확인하기 ... 175
      〈무따기〉 부동산 기준시가 확인하기 ... 177
      〈무따기〉 상속재산가액 평가하기 ... 182
      〈잠깐만요〉 상속받은 재산을 곧바로 양도할 예정이라면? ... 183
넷째마당 : 실전! 상속세 계산하기
   11장 상속세 계산구조 익히기 ... 186
      1단계 : 상속세 과세가액 계산하기 ... 188
      〈무따기〉 상속재산으로 인정되는 보험금 액수 알아보기 ... 190
      〈잠깐만요〉 상속을 앞두고 있다면 현금인출에 주의하세요! ... 192
      〈무따기〉 상속추정재산 알아보기 ... 193
      2단계 : 과세표준 계산하기 ... 198
      〈잠깐만요〉 배우자에게 사전 증여한 자산이 있는 경우 배우자공제법 ... 200
      〈무따기〉 배우자공제를 활용해 상속세 줄이기 ... 201
      〈무따기〉 금융재산공제액 계산하기 ... 205
      3단계 : 산출세액 계산하기 ... 206
      〈잠깐만요〉 누진세율을 적용하는 2가지 방법 ... 207
      4단계 : 납부세액 계산하기 ... 208
      〈무따기〉 상속인별 신고납부세액 계산하기 ... 210
      〈잠깐만요〉 상속세 납부재원은 금융상품으로 미리부터 준비하라! ... 213
      5단계 : 차감납부세액 계산하기 ... 214
      〈잠깐만요〉 상속세 가산세에 주의하세요! ... 215
   12장 상속세 신고서 작성하기 ... 216
      상속세 신고서 작성방법 익히기 ... 216
      〈무따기〉 제1단계 - 기본사항 입력하기 ... 218
      〈무따기〉 제2단계 - 상속세 과세가액계산명세서 만들기 ... 223
      〈무따기〉 제3단계 - 상속공제검토서 작성하기 ... 226
      〈무따기〉 제4단계 - 채무ㆍ공과금ㆍ장례비용 및 상속공제명세서 ... 230
      〈무따기〉 제5단계 - 상속세 신고서 출력하기 ... 232
      〈잠깐만요〉 상속추정 명세서 및 상속인별 재산명세서도 잊지 말고 챙기세요! ... 232
   13장 실전! 상속세 계산하기 ... 236
      상속세 계산 연습하기 ... 236
      〈무따기〉 상속세 신고서 작성하고 검토하기 ... 237
      〈잠깐만요〉 30억 이상 고액 상속인은 5년간 사후관리 대상이다 ... 242
      〈잠깐만요〉 상속세 신고시 꼭 챙겨야 할 4가지 ... 244
다섯째마당 : 실전! 증여세 계산하기
   14장 증여세 계산구조 익히기 ... 248
      1단계 : 증여세 과세가액 계산하기 ... 249
      〈무따기〉 증여자산의 종류에 따라 증여시기 성립 시점이 달라요! ... 251
      2단계 : 과세표준 계산하기 ... 252
      3단계 : 납부세액 계산하기 ... 253
      〈무따기〉 재차 증여시 공제되는 기납부세액공제액 계산하기 ... 255
      〈잠깐만요〉 세대생략 증여가 이익인 경우도 있다! ... 257
      4단계 : 차감납부세액 계산하기 ... 258
      〈잠깐만요〉 증여는 신중히 생각하세요! ... 258
   15장 증여세 신고서 작성하기 ... 259
      증여세 신고서 작성방법 익히기 ... 259
      〈무따기〉 제1단계 - 기본사항 입력하기 ... 260
      〈무따기〉 제2단계 - 증여재산 및 평가명세서 작성하기 ... 264
      〈무따기〉 제3단계 - 증여세 과세표준 신고 및 자진납부계산서 작성하기 ... 265
   16장 실전! 증여세 계산하기 ... 266
      증여세 계산 연습하기 ... 266
      〈무따기〉 증여세 신고서 작성하고 검토하기 ... 266
여섯째마당 : 상속과 증여, 어느 것이 유리할까?
   17장 상속ㆍ증여 절세 컨설팅 ... 272
      상속과 증여 중 어느 것이 유리할지 비교 분석한다! ... 272
      재산이 많을수록 세금설계가 필요하다 ... 275
      사전 증여에 따른 상속세 절세원리 ... 277
      〈무따기〉 사전 증여로 재산을 분산할 경우 절세효과는? ... 278
      〈잠깐만요〉 사전 증여를 할 땐 화폐의 시간가치도 고려해야 한다! ... 280
      부동산 가격이 치솟을 땐 일찌감치 증여하는 게 낫다! ... 282
      〈무따기〉 사전 증여의 실익 분석하기 ... 282
      〈무따기〉 제1단계 - 기초자료 입력하기 ... 285
      〈무따기〉 제2단계 - 증여세 계산하기 ... 293
      〈무따기〉 제3단계 - 증여의 타당성 검토하기 ... 298
      세금 부담이 적은 부담부증여로 절세하기 ... 301
      〈무따기〉 순수 증여와 부담부증여의 세금 차이 알아보기 ... 303
      상속 또는 증여받은 자산을 처분하면? ... 305
      〈무따기〉 상속주택의 양도세 비과세와 중과세 여부 판단하기 ... 306
      변칙적인 증여 유형과 과세방법 살펴보기 ... 307
      〈무따기〉 자녀에게 시가보다 싸게 집을 팔았을 때 예상되는 세금은? ... 310
      〈무따기〉 자녀에게 싼 이자로 돈을 빌려주었을 때 예상되는 세금은? ... 313
      〈잠깐만요〉 타인 명의 예금계좌에 입금한 경우 증여세가 과세될까? ... 314
      〈잠깐만요〉 타인의 기여로 재산가치가 증가한 경우에도 증여세를 내야 하나? ... 315
      미성년자에게 증여한 증여재산에서 추가이익이 발생했다면? ... 316
일곱째마당 : 세테크 & 은퇴설계 & 상속설계, 보험과 세금
   18장 개인보험과 세금, 제대로 알고 활용하자! ... 322
      개인보험의 과세체계 살펴보기 ... 322
      진행단계별로 본 보험세금 ... 324
      〈잠깐만요〉 보험의 연금기능 및 투자기능과 과세체계 ... 325
      사망보험금, 상속으로 볼 것인가 증여로 볼 것인가? ... 330
      〈무따기〉 사망보험금과 세금, 어떨 때 상속재산으로 볼까? ... 330
      〈잠깐만요>　보험금에 대한 상속세와 증여세 없애는 방법 ... 333
      연금보험의 과세체계 살펴보기 ... 334
      〈잠깐만요〉 개인연금저축과 연금저축의 비교 ... 335
      〈무따기〉 연금소득이 600만원 이상일 때 세금은? ... 337
      연금보험, 소득공제를 받는 게 유리할까 불리할까? ... 338
      〈무따기〉 연금 수령시 연금소득세는 얼마나 나올까? ... 340
   19장 기업보험과 과세원리 바로 알기 ... 343
      기업의 보험세무 기초 ... 343
      〈잠깐만요〉 세법상 임직원의 인건비 처리 ... 346
      기업의 보험료 지출과 절세효과 ... 347
      〈잠깐만요〉 70만원 초과한 단체환급부 보장성보험의 보험료 ... 350
      기업의 퇴직보험제도 ... 351
      〈잠깐만요〉 CEO 은퇴플랜 - 합법적인 절세와 경영자의 퇴직금 재원 확보 ... 354
부록 ... 355
찾아보기 ... 376