제Ⅰ편 고객재무관리
  제1장 고객재무관리의 개요
    제1절 고객재무관리의 이해
      1. 고객재무관리란  ... 5
        1-1. 재무관리와 고객재무관리  ... 5
        1-2. 생애재무관리  ... 6
        1-3. Financial Planning과 Financial Planner  ... 6
        1-4. Financial Planning의 과정  ... 7
        1-5. Financial Planner의 윤리규정  ... 11
        1-6. Financial Planner의 보수형태  ... 14
      2. 고객재무관리의 중요성  ... 16
        2-1. 생애 소비만족의 극대화  ... 16
        2-2. 바라는 생활양식의 달성  ... 17
        2-3. 미래의 불확실성에 대한 대비  ... 18
        2-4. 사회경제적 환경의 변화  ... 18
      3. 고객재무관리의 궁극적 목표  ... 20
        3-1. 소득과 자산의 극대화  ... 21
        3-2. 효율적 소비의 실천  ... 21
        3-3. 재정적 만족감의 발견  ... 21
        3-4. 재정적 안전감의 달성  ... 22
        3-5. 노후대비와 상속을 위한 자산축적  ... 22
      4. 고객재무관리 시장의 전망  ... 22
    제2절 종합재무설계
      1. 종합재무설계의 영역  ... 24
        1-1. 현금 및 신용관리 : 고객신용관리  ... 24
        1-2. 수입과 지출관리 : 고객지출관리  ... 25
        1-3. 소득과 자산의 보호 : 고객위험관리  ... 25
        1-4. 자산의 증대와 투자계획 : 고객투자관리  ... 27
        1-5. 은퇴설계와 상속 : 고객은퇴관리 및 세금관리  ... 28
      2. 재무설계안의 작성  ... 30
    〈연습문제〉  ... 33
    〈정답 및 해설〉  ... 34
  제2장 고객재무관리 주요개념
    제1절 재무목표
      1. 장기목표와 단기목표  ... 38
      2. 생애주기에 따른 재무목표  ... 38
      3. 재무목표의 우선순위  ... 40
      4. 기회비용  ... 40
    제2절 생애주기와 재무생애주기
      1. 생애주기  ... 41
      2. 재무생애주기  ... 42
        2-1. 축적기  ... 42
        2-2. 가속기  ... 43
        2-3. 보유기  ... 43
    제3절 위험감수도
      1. 위험감수도의 개념  ... 45
      2. 위험감수도의 측정  ... 46
      3. 위험감수도의 평가  ... 47
        3-1. 매우 안정형  ... 47
        3-2. 안정형  ... 47
        3-3. 중립형  ... 47
        3-4. 공격형  ... 48
        3-5. 매우 공격형  ... 48
    제4절 화폐의 시간가치
      1. 단리  ... 52
      2. 복리  ... 53
      3. 연속복리  ... 53
      4. 연금의 미래가치  ... 54
      5. 기시급 연금의 미래가치  ... 55
      6. 연금의 현재가치  ... 55
      7. 기시급 연금의 현재가치  ... 56
    〈연습문제〉  ... 59
    〈정답 및 해설〉  ... 60
  제3장 고객재무제표 작성과 평가
    제1절 자금관리계획
      1. 자금관리와 기회비용  ... 63
        1-1. 자금관리란  ... 63
        1-2. 자금관리와 기회비용  ... 64
      2. 자금관리의 구성요소  ... 65
      3. 자금관리를 위한 재무기록  ... 66
    제2절 개인재무제표의 작성과 평가
      1. 개인대차대조표  ... 68
        1-1. 자산  ... 68
        1-2. 부채  ... 70
        1-3. 순자산  ... 71
        1-4. 자산상태의 평가  ... 72
      2. 개인수지상태표  ... 72
        2-1. 현금유입  ... 73
        2-2. 현금유출  ... 73
        2-3. 순현금수지  ... 75
        2-4. 수지상태의 평가  ... 76
      3. 개인대차대조표와 개인수지상태표와의 관계  ... 79
    제3절 재무비율 분석
      1. 소득 대비 소비비율  ... 80
      2. 유동성 비율  ... 81
      3. 부채부담비율  ... 82
      4. 부채 적정성 비율  ... 82
        4-1. 총자산 대비 총부채 비율  ... 82
        4-2. 소비자 부채 비율  ... 83
        4-3. 총부채 비율  ... 83
        4-4. 주택관련 부채 비율  ... 83
      5. 자본축적비율／저축비율  ... 84
    제4절 예산편성
      1. 예산편성의 이해  ... 85
      2. 예산편성의 의미  ... 87
      3. 예산편성의 과정  ... 88
        3-1. 예산편성의 재무목표수립 단계  ... 88
        3-2. 예산편성의 조직화 단계  ... 89
        3-3. 예산편성의 의사결정 단계  ... 90
        3-4. 예산편성의 실행 단계  ... 92
        3-5. 예산편성의 통제 단계  ... 92
        3-6. 예산편성의 평가 단계  ... 93
    〈연습문제〉  ... 95
    〈정답 및 해설〉  ... 96
  제4장 고객신용관리
    제1절 고객신용의 이해
      1. 고객신용의 개념 및 필요성  ... 99
        1-1. 고객신용의 개념  ... 99
        1-2. 고객신용의 필요성  ... 100
      2. 고객신용의 장점과 단점  ... 100
        2-1. 고객신용 사용의 장점  ... 100
        2-2. 고객신용 사용의 단점  ... 101
      3. 고객신용의 종류와 특징  ... 102
        3-1. 신용공여의 형태에 따른 분류  ... 103
        3-2. 상환방식에 따른 분류  ... 103
        3-3. 신용거래당사자의 수에 따른 분류  ... 104
        3-4. 담보여부에 따른 분류  ... 105
    제2절 고객신용관리
      1. 필요성과 요구의 파악  ... 108
      2. 부채상한선의 설정  ... 108
      3. 신용유형 및 특성조사  ... 109
      4. 신용비용의 계산  ... 110
        4-1. 실질이자율  ... 110
        4-2. 실효연이자율  ... 111
        4-3. 연이자율  ... 111
        4-4. 대출의 기회비용  ... 112
        4-5. 인플레이션 효과  ... 112
      5. 신용, 담보, 보증인의 확보 및 대출신청  ... 112
    제3절 고객신용정보
      1. 신용정보의 개념 및 내용  ... 113
        1-1. 식별정보  ... 113
        1-2. 신용거래정보  ... 113
        1-3. 신용도판단정보  ... 114
        1-4. 신용능력정보  ... 114
        1-5. 공공정보  ... 114
      2. 신용평점 시스템  ... 115
      3. 신용정보의 관리 및 사용  ... 116
      4. 고객신용정보의 관리  ... 118
        4-1. 신용정보의 정확한 파악과 수시확인  ... 118
        4-2. 신용정보의 수정  ... 119
        4-3. 신용정보 조회기록의 관리  ... 121
        4-4. 신용등급의 확인  ... 121
    제4절 고객신용의 사후관리와 평가
      1. 고객신용의 사후관리  ... 122
      2. 신용회복지원  ... 124
        2-1. 신용회복지원제도  ... 124
        2-2. 신용회복지원의 종류  ... 125
        2-3. 공적 지원제도  ... 128
    〈연습문제〉  ... 130
    〈정답 및 해설〉  ... 131
  〈참고문헌〉  ... 132
  〈인터넷사이트〉  ... 134
제Ⅱ편 경제동향분석 및 예측
  제1장 국민소득과 경기
    제1절 국민소득
      1. 국민소득의 개념  ... 141
      2. 국민소득통계의 종류  ... 144
      3. 국민소득통계를 이용한 주요 경제지표  ... 149
        경제성장률  ... 149
        1인당 GNI  ... 150
        경제구조  ... 151
        저축률과 투자율  ... 151
        노동소득분배율  ... 153
        GDP 디플레이터  ... 153
        조세부담률  ... 154
        잠재GDP(Potential GDP)  ... 154
    제2절 경기
      1. 경기변동  ... 156
        1-1. 경기의 의미  ... 156
        1-2. 경기변동  ... 157
      2. 경기변동의 종류와 원인  ... 159
        2-1. 경기변동의 종류  ... 159
        2-2. 경기변동의 원인  ... 160
      3. 경기분석지표와 경기분석  ... 161
        3-1. 개별 경제지표에 의한 경기분석  ... 162
        3-2. 종합경기지표를 이용한 경기동향 종합진단  ... 165
        3-3. 설문조사에 의한 경기판단  ... 169
    〈연습문제〉  ... 172
    〈정답 및 해설〉  ... 173
  제2장 물가와 통화 금리
    제1절 물가
      1. 물가와 물가지수  ... 178
        1-1. 물가와 물가지수의 정의  ... 178
        1-2. 물가지수의 종류  ... 179
        1-3. 피부물가와 지수물가와의 차이  ... 181
      2. 인플레이션  ... 182
        2-1. 인플레이션의 정의와 물가안정의 중요성  ... 182
        2-2. 인플레이션의 원인  ... 184
    제2절 통화
      1. 통화의 정의와 통화지표  ... 189
        1-1. 통화의 정의  ... 189
        1-2. 통화지표  ... 192
      2. 통화공급  ... 196
        2-1. 통화공급경로  ... 196
        2-2. 통화승수  ... 199
        2-3. 통화수요  ... 200
    제3절 금리
      1. 금리의 개념과 기능  ... 202
        1-1. 금리의 개념  ... 202
        1-2. 금리의 기능  ... 203
        1-3. 금리의 종류  ... 204
        1-4. 단기금융시장의 금리  ... 208
      2. 금리의 결정  ... 209
      3. 금리의 기간구조  ... 213
        3-1. 수익률 곡선과 금리기간구조  ... 213
        3-2. 수익률 곡선의 유용성  ... 214
      4. 금리의 위험구조  ... 215
    〈연습문제〉  ... 217
    〈정답 및 해설〉  ... 218
  제3장 재정과 환율 국제수지
    제1절 재정
      1. 재정과 재정통계  ... 222
        1-1. 재정의 의의  ... 222
        1-2. 재정의 기능  ... 224
        1-3. 재정통계  ... 225
      2. 세입세출과 균형재정  ... 228
        2-1. 세입  ... 228
        2-2. 세출  ... 230
        2-3. 균형재정  ... 232
    제2절 환율
      1. 환율의 정의와 변동요인  ... 236
        1-1. 환율의 개념과 정의  ... 236
        1-2. 환율의 종류  ... 238
        1-3. 환율 변동 요인  ... 241
      2. 환율제도  ... 243
        2-1. 환율제도의 구분  ... 243
        2-2. 한국의 환율제도  ... 245
      3. 환율과 국민경제  ... 249
    제3절 무역과 국제수지
      1. 무역지수와 교역조건  ... 251
        1-1. 무역지수  ... 251
        1-2. 교역조건  ... 254
      2. 국제수지와 국제수지표  ... 256
        2-1. 국제수지표의 개요  ... 256
        2-2. 국제수지표의 계정과 국제수지의 구분  ... 257
        2-3. 준비자산증감과 외환보유액의 변동  ... 258
      3. 국제수지와 국민경제  ... 261
    〈연습문제〉  ... 265
    〈정답 및 해설〉  ... 269
  제4장 거시경제와 세계경제동향의 이해
    제1절 거시경제분석 기초
      1. 거시경제의 기본개념  ... 274
      2. 거시경제모형의 기초  ... 275
        2-1. 총수요곡선  ... 275
        2-2. 총공급곡선  ... 277
        2-3. 균형국민소득  ... 278
      3. 경제정책  ... 280
        3-1. 통화정책  ... 281
        3-2. 환율정책  ... 288
        3-3. 재정정책  ... 292
        3-4. 경제안정화정책  ... 298
    제2절 세계경제 동향
      1. 뉴라운드의 출범과 신무역질서의 대두  ... 305
        1-1. WTO 각료회의 뉴라운드 출범 합의  ... 305
        1-2. 뉴라운드 출범과 신무역질서의 대두  ... 306
        1-3. 다자주의와 지역주의의 공존  ... 307
      2. 국제금융시장 통합과 금융불안 증대  ... 312
        2-1. 자본자유화와 신흥시장국의 금융위기  ... 312
        2-2. 미국 달러화 불안과 중국 유안화 절상압력 등 환율불안 증대  ... 313
        2-3. 미국발 글로벌 금융위기의 발생  ... 314
        2-4. 유로화의 출범과 유안화의 부상 및 기축통화논쟁의 대두  ... 316
        2-5. 주요 정책과제  ... 318
      3. 신국제금융체제 구축 논의 대두  ... 318
        3-1. 국제금융체제의 변천  ... 318
        3-2. 신국제금융체제 구축 논의  ... 321
        3-3. 동아시아 통화협력  ... 322
    〈연습문제〉  ... 325
    〈정답 및 해설〉  ... 327